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Compte d’épargne libre d’impôt (CELI)

Commencez à investir dès aujourd'hui

Ouvrir un compte

Qu’est-ce qu’un CELI?

Un CELI désigne un compte d’épargne libre d’impôt. Il s’agit d’un compte enregistré dans lequel vos placements (actions, FNB, obligations, CPG et autres) fructifient généralement à l’abri de l’impôt. Contrairement aux REER, les cotisations au CELI ne sont pas déductibles. Cependant, comme vous avez déjà payé de l’impôt sur vos cotisations, les retraits et les gains de placement sont généralement libres d’impôt. Vos droits de cotisation à un CELI s’accumulent depuis 2009 (ou depuis l’année de votre 18e anniversaire), même si vous n’avez pas encore ouvert de compte.

Fonctionnement du CELI

Voici comment mettre à profit votre CELI dès le départ, de l’ouverture de votre compte à l’optimisation de vos droits de cotisation au fil du temps.

Ouvrez votre compte et provisionnez-le

Ouvrez et provisionnez votre CELI en quelques minutes. Une fois que l’argent y est versé, vous êtes libre de l’investir et de le transférer d’un actif à l’autre quand bon vous semble. Vos droits de cotisation sont établis dès le premier jour.

Choisissez vos placements

Les actions, les FNB, les fonds communs de placement, les CPG, les obligations et les options sont tous admissibles dans un CELI. Vous décidez quels placements admissibles détenir, et combien y investir. Aucun conseiller requis.

Investissements libres d’impôt

En règle générale, les intérêts, les dividendes ou les gains en capital gagnés dans votre CELI sur des placements admissibles ne sont pas assujettis à l’impôt. Rien à déclarer, pas de feuillets à remplir.

Faites des retraits, peu importe la raison

Retirez librement votre argent sans influencer votre revenu imposable, ni les prestations comme la SV, le SRG ou l’Allocation canadienne pour enfants avertissement légal note de bas de page 1. Aucun critère d’admissibilité, aucune paperasse, aucune pénalité.

Récupérez vos droits de cotisation l’année suivante

Les retraits ne sont pas des droits de cotisation perdus. Ils sont récupérés le 1er janvier de l’année suivante. Cotisez de nouveau avant cela seulement si vous disposez d’assez de droits de cotisation. Autrement, l’ARC facture 1 % par mois sur l’excédent.

Vous ne savez pas exactement de combien de droits de cotisation vous disposez? Vérifiez vos droits de cotisation au CELI en tout temps sur le site Mon dossier de l’ARC à l’adresse canada.ca ou en utilisant la Calculatrice des droits de cotisation ci-dessous.

Voir les règles de cotisation au CELI ↓

Avantages d’un CELI

0 $

Aucun impôt sur le revenu de placement

Ne payez pas d’impôt sur la croissance ni les retraits sur les placements admissibles avertissement légal note de bas de page 3.

Faites des retraits en tout temps, peu importe la raison

Aucun formulaire, aucune attente et aucune question.

Aucune incidence sur les prestations gouvernementales.

Vos retraits ne sont pas considérés comme des revenus.

Les droits de cotisation inutilisés sont reportés indéfiniment.

Vous avez sauté une année? Vos droits de cotisation sont toujours là.

Aucune limite d’âge

Contrairement à un REER, il n’est pas nécessaire de convertir ou de fermer le compte à un certain âge.

Investissez dans ce que vous voulez, sans vous contenter des taux sur épargne

Détenez des actions, des FNB, des obligations, des CPG, des titres à revenu fixe, des options et plus encore dans un seul compte.

Quelques chiffres à connaître pour 2026

Impôt sur les revenus et les retraits admissibles avertissement légal note de bas de page 3
0 $
Plafond de cotisation annuel du CELI pour
7 000 $
Limite cumulative maximale du CELI
109 000 $

Dernière mise à jour :

Les règles derrière les chiffres

Les droits de cotisation non utilisés sont reportés

Les droits de cotisation non utilisés sont automatiquement reportés aux années suivantes, sans échéance.

Les retraits ajoutent des droits de cotisation pour l’année suivante

Le montant total que vous retirez s’ajoute à vos droits de cotisation le 1er janvier de l’année suivante. Cotisez de nouveau avant de nouveau avant le 1er janvier, si vous avez déjà atteint votre plafond cumulatif de cotisation, pourrait entraîner une pénalité mensuelle de 1 % de l’ARC.

Qui peut cotiser

Les droits de cotisation pour les Canadiens ayant un NAS valide commencent à 18 ans, mais certaines provinces n’autorisent l’ouverture et la cotisation à un compte qu’à l’âge de la majorité de 19 ans. Vous n’avez pas besoin de gagner un revenu, contrairement à un REER.

Comment vérifier vos droits de cotisation

L’ARC fait le suivi de vos droits de cotisation. Vous pouvez les consulter en tout temps dans Mon dossier de l’ARC à l’adresse canada.ca.

De combien de droits de cotisation au CELI disposez-vous ?

Vous pourriez avoir plus de droits que vous le pensez. Vos droits de cotisation s’accumulent depuis 2009 (ou depuis vos 18 ans), même si vous n’avez jamais cotisé. Entrez vos renseignements pour le découvrir.

Vous pourrez ouvrir un CELI en [birth_year + 18]. Revenez à ce moment-là pour calculer vos droits de cotisation. Veuillez saisir une année de naissance valide.

00 000 $

Veuillez saisir l’ensemble de vos cotisations à vie.

00 000 $

Veuillez saisir vos retraits de l’année précédente.
Calculer

À titre indicatif seulement. Les résultats réels peuvent varier.
Cette calculatrice fournit une estimation fondée sur les limites annuelles du CELI. Vos cotisations réelles disponibles dépendent des cotisations versées, des retraits effectués et du fait que vous étiez résident du Canada à chaque année. Vérifiez vos droits de cotisations exacts par l’entremise de Mon dossier de l’ARC.

XX XXX $

Droits de cotisation à un CELI disponibles aujourd’hui, selon les limites annuelles depuis 2009

Pourquoi opter pour un CELI autogéré de RBC Placements en Direct?

Approfondissez vos connaissances en placement à l’aide de ressources conçues pour vous aider à prendre les commandes : 

Filtrez et sélectionnez des placements à l’aide des outils suivants :

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Nota : Les CELI fictifs ne sont pas disponibles. Toutefois, vous pouvez ouvrir un compte de placement fictif au comptant ou sur marge ou un REER fictif, tout en faisant l’expérience des opérations en ligne.

Profitez des avantages comme les cotes en continu en temps réel avertissement légal note de bas de page 6 et la négociation en préouverture et en après-bourse, sans frais supplémentaires :

Placements admissibles dans votre CELI

Recherchez et choisissez en toute liberté des placements adaptés à vos besoins.

Actions

FNB

Fonds communs
de placement

CPG

Obligations

Options

Explorer les placements

FAQ sur les CELI

Un compte d’épargne libre d’impôt (CELI) est un compte de placement enregistré dans lequel les revenus (intérêts, et ) tirés de vos placements admissibles fructifient libres d’impôt. Investissez pour réaliser l’objectif de votre choix, comme l’achat d’une voiture ou votre retraite, et ne payez aucun impôt au Canada sur les retraits admissibles avertissement légal note de bas de page 1.

En 2025, le plafond de cotisation est de 7 000 $. Vous pouvez verser des cotisations tout au long de l’année ou effectuer un seul versement. En plus du plafond de cotisation annuel, vos droits de cotisation inutilisés sont reportés indéfiniment. De plus, les retraits sont rajoutés à vos droits de cotisation l’année suivante.

Non, les revenus de placement et les retraits ne sont pas considérés comme des revenus aux fins de l’impôt. Par conséquent, ils n’auront aucune incidence sur votre admissibilité aux prestations et aux crédits gouvernementaux fondés sur le revenu, tels que la Prestation fiscale canadienne pour enfants, l’Allocation canadienne pour les travailleurs, le supplément de revenu garanti, la Sécurité de la vieillesse (SV) ou le crédit sur la taxe sur les produits et services/taxe de vente harmonisée (TPS/TVH).

Vous pouvez détenir un large éventail de placements dans votre CELI, notamment des espèces, des certificats de placement garanti (CPG), des obligations, des actions, des fonds négociés en bourse (FNB), des fonds communs de placement et des options. Tous les placements détenus dans un CELI doivent être des placements admissibles avertissement légal note de bas de page 1.
Les droits de cotisation pour les Canadiens ayant un NAS valide commencent à 18 ans, mais certaines provinces n’autorisent l’ouverture et la cotisation à un compte qu’à l’âge de la majorité de 19 ans. Vous n’êtes pas tenu de gagner un revenu pour y cotiser, contrairement au REER.
Il n’y a aucuns frais d’administration annuels pour un CELI à RBC Placements en Direct. Les commissions sur opération habituelles s’appliquent à l’achat ou à la vente de placements dans votre compte avertissement légal note de bas de page 2.
Non. Les droits de cotisation retirés ne sont pas récupérés avant le 1er janvier de l’année suivante, mais vous pouvez toujours cotiser s’il vous reste des droits de cotisation. Si vous cotisez avant cette date, alors que vous avez déjà atteint votre limite, l’ARC impose une pénalité mensuelle de 1 %.
Virez des fonds de votre compte bancaire RBC, établissez un régime de paiements préautorisés ou virez des fonds d’une autre institution. Une fois le compte provisionné, vous pouvez acheter et vendre des placements admissibles directement dans le compte.
Vérifiez vos droits de cotisation dans Mon dossier de l’ARC, à l’adresse canada.ca. L’ARC met à jour le site au printemps avec les renseignements de l’année civile précédente.

Les images sont fournies aux fins d’illustration et ne représentent pas nécessairement les pages Web réelles du site de placement en ligne de RBC Placements en Direct.